商业计划书中对一份现金流量计算(资产折现力规划)。损益表、收支平衡表对收支平衡点之后,即开始产生正的现今流量的那一点之后的三到五年,至少一年内的预测,对最初两年内(每月或每季度)详细的财务规划,其后每年进行一次,所有的数据都应基于合理的假设(在计划中只需要讲述主要的设想)。
          规划的损益表:
         一个公司的资产的增长还是减少取决与年底的账本底线。损益表可以帮你预测这一点,与资产折现力规划(等于现今流量规划)相反,损益表主要对的议题是交易最终导致了你的公司净值的增长还是减少(定义为所有的资产减去债务)。
         仔细检查你的整个创业计划,分析你的设想是否会产生收入和费用,并且,如果能够产生,它们各自能达到多少,如果你对你的业务将会发生的成本的的确切数额无法肯定的话,引用别人的或者进行大致的估算,不要忘了把你个人的生活费用也列入成本,如果是有限责任公司的话,这指的是你的总经理的薪酬。
        把销帐列入你的投资和折现规划之中,投资本身的成本,即投资的购买价格,不包括在损益表中,因为支出的这一部分并不会导致公司净值的变化。材料成本包裹原材料、辅助设备、可耗材料的供应,以及购买产品和服务在内的所有支出,你所规划的人力资源费用包括工资、薪酬,再加上社会安全基金以及税收,都一并列入人力资源成本之中。
        为简化起见,商业计划书可以把“其他成本”这一类看作一个综合项目,包括房租、保险、办公设备、邮资、广告、和法律咨询等在内的所有其他名目,在分配个人收入和支出时,要严格遵守法律有关规定,最后计算一个财政年度总收入与总支出的差,从而得出年度净利润/亏损,这将是你对经营状况有一个大概的了解,但它不能对企业的流动资金级别进行可靠的评估,因此你需要进行资产折现规划。你的产品或服务的销售可以记入当前的财政年度,尽管付款要到下一个财政年才会发生,需要列入销售收入,虽然钱还没有存入账户;费用也是同样的道理,损益表通常是一年为单位进行规划的,在第一年,为了加强七准确程度,应当进行每个月的预测,在第二年,每个季度进行预测,第三、四、五,继续进行每年的预测,可以利用文本附录的表格列出这些数据。


 

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